公司治理 - 單頁文章

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公司章程及重要規章

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稽核室

內部稽核之組織及運作/獨立董事與會計師及內部稽核主管之溝通情形

 

內部稽核之組織

稽核室為獨立單位，直接隸屬董事會，配置專任稽核主管及稽核人員共計2人。

內部稽核人員之任免、考評、薪資報酬:

      本公司「公司治理實務守則」第2條第4項規定，內部稽核人員之任免、考評、薪資報酬由

      稽核主管簽報董事長核定。

 

 

稽核室執掌

內部稽核之目的在於協助董事會及經理人檢查及覆核內部控制制度之缺失及衡量營運之效果及效率，並適時提供改進建議，以確保內部控制制度得以持續有效實施及作為檢討修正內部控制制度之依據。內部稽核主管定期於審計委員會報告稽核業務；稽核報告及追蹤報告陳核後，於稽核項目完成之次月底前交付各審計委員查閱。

  • 本公司及子公司內部控制及內部稽核制度之推動、制定增修與執行。
  • 本公司及子公司內部稽核實施細則之建立、修訂與執行。
  • 依風險評估之年度稽核計畫之擬定、執行及追蹤。
  • 公司既定各項制度、規章辦法、計畫與政策執行情形之查核、評估、改善建議及追蹤。
  • 公司及子公司內部控制制度之自行檢查作業計畫之擬定、跟催、整理及申報作業。
  • 依規定申報年度內部稽核計劃、稽核計劃執行情形、內部控制缺失及異常事項改善情形等。
  • 其他專案稽核業務。

 

 

年度稽核計畫

依風險評估結果擬訂年度稽核計畫，包括每月應稽核之項目，年度稽核計畫確實執行，據以檢查公司之內部控制制度，並檢附工作底稿及相關資料等作成稽核報告，年度稽核計畫並經董事會通過；修正時，亦同。

  • 每年年度稽核計畫之稽核項目－取得或處分資產、關係人交易之管理、對子公司之監督與管理、董事會議事運作之管理、適用國際會計準則之管理、會計專業判斷程序、會計政策與估計變動之流程、資通安全檢查、銷售及收款循環、採購及付款循環、薪資報酬委員會運作之管理及依風險評估結果擬訂年度稽核計畫項目等。
  • 按月稽核從事衍生性商品交易作業，按季稽核資金貸與他人、為他人背書或提供保證之管理等。
  • 應與受查單位就年度稽核項目查核結果充分溝通，對於檢查所發現之內部控制制度缺失及異常事項，應據實揭露於稽核報告，並於該報告陳核後加以追蹤，至少按季作成追蹤報告至改善為止，以確定相關單位業已及時採取適當之改善措施。
  • 每年至少辦理自行檢查一次，再由內部稽核單位覆核各單位及子公司之自行檢查報告，併同稽核單位所發現之內部控制缺失及異常事項改善情形，以作為董事會及總經理評估整體內部控制制度有效性及出具內部控制制度聲明書之主要依據。
  • 內部稽核申報作業 十二月底前申報次年度之「年度稽核計劃」。
  • 一月底前申報當年度之「稽核主管與稽核人員資料」。
  • 二月底前上一年度之「年度稽核計畫執行情形」。
  • 三月底前上一年度之「內部控制制度聲明書」。
  • 五月底前上一年度之「內部控制制度缺失及異常事項改善情形」。

 

 

獨立董事與會計師及內部稽核主管之溝通情形及政策

一、本公司獨立董事與會計師及內部稽核主管之溝通政策：

獨立董事與會計師每年至少二次定期會議，會計師就本公司財務狀況、海內外子公司財務及整體運作情形及內控查核情形向獨立董事報告，並針對有無重大調整分錄或法令修訂有無影響帳列情形充分溝通，若遇重大異常事項時得臨時召集會議。

內部稽核主管與獨立董事至少每季一次定期會議，就本公司內部稽核報行狀況及內控運作情形提出報告，若遇重大異常事項時得臨時召集會議。

 

二、歷次獨立董事與會計師溝通情形摘要：

本公司審計委員會是由全體獨立董事組成，會計師每年至少二次列席審計委員會會議，就本公司及海內外子公司財務、整體運作情形及內控查核情形向獨立董事報告，並針對有無重大調整分錄或法令修訂有無影響帳列情形充分溝通。

 

三、歷次獨立董事與稽核主管溝通情形摘要：

本公司內部稽核主管定期於審計委員會會議向獨立董事報告稽核業務，並與委員溝通稽核報告及其追蹤報告執行情形，且溝通情形良好。

 

 

委員會

審計委員會

審計委員會旨在協助董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。審計委員會審議的事項包括：財務報表、稽核及會計政策與程序、內部控制制度、重大之資產或衍生性商品交易、重大資金貸與或背書保證、募集或發行有價證券、法規遵循、經理人與董事是否有關係人交易及可能之利益衝突、員工申訴報告、舞弊調查報告、公司風險管理、簽證會計師之委任、解任或報酬，以及財務、會計或內部稽核主管之任免等。

 

審計委員會由四位獨立董事組成，每季至少召開一次常會，有關本委員會會議召開情形，請參考本公司各年度年報。

 

 

薪酬委員會

薪酬委員會旨在協助董事會執行與評估公司整體薪酬與福利政策，以及董事及經理人之報酬。

 

薪酬委員會由四位薪酬委員組成，董事長廖本林應被邀請列席參加所有會議，並於討論其薪酬時予以迴避。薪酬委員會(每年至少召開兩次常會)，有關本委員會會議召開情形，請參考本公司各年度年報。

 

 

委員介紹

徐敬道
主要經(學)歷

國立中興大學管理學碩士

統一綜合證券(股)公司資深經理
陳湘寧
主要經(學)歷

北京大學光華管理學院高級管理人員工商管理碩士

台灣諾基亞(股)公司國際採購部總經理
江鴻佑
主要經(學)歷

南加州大學電機工程碩士

韋僑科技(股)公司總經理
邱川子
主要經(學)歷

美國普斯頓大學企業管理博士

凱基證券股份有限公司中華開發金控副總經理

 

 

相關下載

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審計委員會組織規程 pdf
薪酬委員會組織規程 pdf

 

 

董事會

董事介紹

廖本林
職稱 董事
主要經(學)歷 美國杜蘭大學碩士
目前兼任其他公司之職務

健和興端子(股)公司董事

希華晶體科技(股)公司董事

博大科技(股)公司董事

韋僑科技(股)公司董事

富致科技(股)公司董事

廣容科技(股)公司董事長

 

 

蕭灯堂
職稱 董事
主要經(學)歷 東海大學碩士
目前兼任其他公司之職務

廣容科技(股)公司監察人

 

 

 

廖本添
職稱 董事
主要經(學)歷 中華技術學院
目前兼任其他公司之職務

 

 

 

許敏成
職稱 董事
主要經(學)歷 美國杜蘭大學碩士
目前兼任其他公司之職務

 

 

 

廖月香
職稱 董事
主要經(學)歷 嶺東科技學院
目前兼任其他公司之職務

博大科技(股)公司董事

鈺鎧科技(股)公司董事

廣容科技(股)公司董事

 

 

徐敬道
職稱 獨立董事
主要經(學)歷

國立中興大學管理學碩士

統一綜合證券(股)公司資深經理
目前兼任其他公司之職務

開曼英利工業(股)公司獨立董事

鈺鎧科技(股)公司獨立董事

 

 

陳湘寧
職稱 獨立董事
主要經(學)歷

北京大學光華管理學院高級管理人員工商管理碩士

台灣諾基亞(股)公司國際採購部總經理
目前兼任其他公司之職務

 

 

 

江鴻佑
職稱 獨立董事
主要經(學)歷

南加州大學電機工程碩士

韋僑科技(股)公司總經理
目前兼任其他公司之職務

韋僑科技(股)公司董事

希華晶體科技(股)公司董事

 

 

邱川子
職稱 獨立董事
主要經(學)歷

美國普斯頓大學企業管理博士

凱基證券股份有限公司中華開發金控副總經理
目前兼任其他公司之職務

 

 

 

董事會成員多元化及核心能力表

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董監事進修情形

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董事會績效評估結果

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